进行“法律诊断”是企业防范法律风险的有效手段

国浩律师集团（上海）事务所 俞文


通常，企业通过设立内部法律顾问或者聘请律师担任常年法律顾问或者采取二者结合的方式来防范法律风险。实践证明，上述方式的确在防范法律风险，为企业保驾护航起到了积极作用。然而，事实上由于诸如企业经营者的法律风险防范意识的淡漠、控制企业经营成本的考虑等种种原因，目前设置内部法律顾问或者聘请律师担任法律顾问的企业并不多。另一方面，从实务的角度看，即使是传统方式的法律顾问制度往往也会因法律顾问的工作方式、企业经营者与顾问间的信任程度、法律顾问的勤勉程度等原因使风险的防范效率大打折扣，可以说，仅仅依靠传统的顾问方式对于企业的法律风险防范来说仍有不足。因此，对于那些未设法律顾问的企业来说，通过法律专业机构对企业进行定期的“法律诊断”就不失为一种经济且有效的法律风险防范手段；而对于设有法律顾问的企业来说，进行“法律诊断”则是传统法律顾问制度的有力补充。

一、“法律诊断”的概念及其特征
所谓“法律诊断”是指通过聘请法律专业机构，定期或不定期地对企业的全部或者某一领域的业务进行审查，指出存在的法律问题，预测潜在的法律风险，提出排除风险的方案。
法律诊断期待的是通过对企业的历史、现状、经营涉及到的法律事项以及各事项之间的联系进行全方位审查，指出潜在的法律风险，并提出排除法律风险的方案。严格地讲，它强调的是通过对企业的全部或某一领域的业务进行审查，而非仅对某一单一事项诸如一份合同的审查。当然，它也不排斥仅就单一事项的审查。
与常年法律顾问或项目法律顾问着重于对风险事项的事前审查、提前预防不同的是，法律诊断往往是对已经发生的事实进行的事后判断，其着眼于指出潜在的法律风险，提供排除风险的方案。

二、可以委托进行法律诊断的机构
进行法律诊断，通常是聘请具有执业资格的律师事务所及其律师进行。此外，也可以通过会计师事务所、专业咨询公司、专利/商标事务所等机构对某些专业问题进行诊断。比如，通过会计师事务所可以对企业的财务、税务方面的问题进行审查，判断企业潜在的财物风险和税务风险；通过专利/商标事务所可以对企业的知识产权方面的问题进行审查，判断企业潜在的知识产权方面的风险。企业完全可以根据自身规模的大小、历史的长短、业务的多寡来选择法律诊断的机构。对于中小型企业来说，选择某一律师事务所进行法律诊断可能既经济又有实效；对于大中型企业来说，将上述机构综合利用可能效果更佳。

三、法律诊断需要审查的内容
法律诊断需要审查的对象应当包括企业经营涉及到的可能出现法律风险的所有方面。当然，根据企业的规模、历史、经营内容的不同，审查的内容也会有差异，也可以仅就某一单一领域的事项进行审查。一般来讲，法律诊断应当审查的内容包括但不限于如下事项：
1．企业主体资格状况——企业是否合法成立，企业法人资格是否有瑕疵等；
2．对外投资及分支机构的状况——投资手续是否完备合法，与子公司间的关联交易是否合法等；
3．企业的经营状况——包括公司高管人员的任职、行为有无违法，是否有超范围经营的情况，是否证照齐全等；
4．企业的财产状况——企业的财产权取得程序是否合法，所有权证是否完备合法有效等；
5．知识产权状况——知识产权取得、相关合同是否合法，所有权证是否完备有效等；
6．纳税情况——企业适用的税率是否正确，是否有偷漏税现象；
7．合同——内容是否合法，履行状况；
8．对外担保状况；
9．债权状况；
10．正在进行中的诉讼或仲裁案件的状况；
11．有无行政违法行为等。

四、法律诊断的步骤和方法
一般来讲，法律诊断应遵从以下步骤：
1．听取企业的介绍；
2．审查企业提供的资料；
3．必要时到有关部门调查；
4．出具法律审查报告；
5．与企业共同采取措施排除风险；
6．跟踪风险排除情况。
法律诊断一般来讲至少每年进行一次。初次的法律诊断应当对公司的所有项目进行审查，而此后可以仅就最近一年度的新情况进行审查即可。当然，企业也可以根据自身的不同情况就某一领域或单项业务的进行法律诊断。
法律诊断与证券发行、公司收购业务中律师的尽职调查有许多近似之处，特别是尽职调查所采用的调查方法，完全可以用于法律诊断。但二者不同的是，其一，前者往往需按照有关法律法规的规定就特定事项进行确认，出具法律意见；而后者则相对自由，重点在于指出存在法律风险的事项。其二，前者委托人为了达到某种目可能会隐瞒一些实事，故尽职调查所依据的被调查企业提供的信息未必真实，除了被调查企业提供的信息以外，更多的需要依靠被并购企业以外的途径取得的信息。而法律诊断往往是委托企业要求对企业自身的法律事项进行审查，因而一般来讲主要依靠企业提供的信息。


五、进行法律诊断应当注意的事项
首先，法律诊断的结果以及效果如何，一方面取决于诊断者对企业信息的掌握，另一方面则取决于法律诊断的诊断人的水平高低。也就是说，诊断者不仅要掌握尽量多的信息，还要正确判断所掌握的信息，在此基础上才能做到对症下药。
其次，通常大中型企业历史复杂，问题众多，经营所涉及的领域广泛，因而需要集合各方面的专业人才，组成团队进行专家会诊。
最后，完整的法律诊断应当在提交法律风险排除方案后，在一定期间内跟踪法律风险的排除情况。

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重庆市环境保护局


重庆市环境保护局印发重庆市国家核技术利用辐射安全监管系统使用管理办法（暂行）的通知


渝环〔2011〕257号




现将《重庆市国家核技术利用辐射安全监管系统使用管理（暂行）办法》印发给你们，请遵照执行。


重庆市国家核技术利用辐射安全监管系统

使用管理办法（暂行）


第二条 本办法适用于市和各区县（自治县）环保局、市环保局北部新区分局及市辐射环境监督管理站的系统使用、维护管理及其考核。

第三条 各级环保部门依据各自审批权限负责对管辖范围内的辐射工作单位在国家辐射监管系统的网上申报工作进行监督和管理，同时认真做好国家系统相关数据的采集录入、更新与管理，切实做到对放射源的全过程监控。

第四条 各级环保部门应严格按环保部相关要求，督促申报单位实行网上申报，并负责对网上申报数据的采集和审核。涉密信息不进入系统。

凡要求网上申报却未经网上系统申报的，其纸质许可审批申请材料应当不予受理。

第五条 各区县（自治县）环保局、市环保局北部新区分局负责辖区内受委托审批、监管的Ⅳ类、Ⅴ类放射源和Ⅲ类射线装置使用单位的监管信息数据及日常监督检查记录的录入和审核、更新。

第六条 各相关部门应严格按照国家和我市的相关管理要求，规范数据录入，实现系统的全面运行。辐射工作单位信息不在系统内的，不应当办理许可变更、放射性同位素转让等手续；转让手续没有在系统内办理的，不应当转移放射源或非密封放射性物质。

第七条 各环保部门应严格、规范系统帐号的使用，禁止帐号随意转借，并及时修改密码，确保帐号使用安全。要高度重视系统的数据采集和维护，明确专人负责，确保数据采集的准确性、完整性、及时性和一致性。

第八条 市环保局负责组织对区县相关环保部门使用及维护管理国家辐射监管系统的培训指导与检查考核，并纳入环保系统年度工作目标考核。

考核内容主要包括：

（一）辐射安全许可证、放射性同位素转让等相关许可审批工作是否按照规定要求，在国家辐射监管系统内登记、办理；

（二）数据采集的准确性。辐射工作单位、放射性同位素与射线装置台帐等信息内容是否准确；

（三）数据采集的完整性。辐射工作单位基本信息是否填写完全，系统中各模块的必填项是否填写完整，放射源、射线装置台帐是否填写齐全；

（四）数据采集的及时性。监管数据信息、监督检查记录等资料录入、更新是否及时完成，原则上不超过7个工作日；

（五）系统数据与实际数据的一致性。国家辐射监管系统中辐射工作单位的基本信息、放射源和射线装置台帐等相关主要数据，与其实际应用情况及其辐射安全监管相关报表数据是否一致。

第九条 考核采用百分制计分，其中数据准确性、完整性基准分各占40分，及时性及一致性基准分各占10分；考核结果分为良好（80-100分）、一般（60-79分）、差（59分以下）。

第十条 考核方式采取人工抽查与日常监管相结合的办法。对系统的使用和维护人工抽查原则上每年进行1-2次，主要是通过市级系统管理员或市级辐射安全监督员随机抽查；日常监管数据来源主要包括放射源安全月报表及其他辐射安全监管数据，以及原始数据资料现场核查等方式。

第十一条 辐射安全监管系统相关监督管理人员应依法履行工作职责，严格监督工作范围，严守辐射工作单位技术业务秘密。有违反法律法规规定，利用网上审批工作便利，违规操作使用、管理该系统，有下列行为之一的，根据违规情节及造成后果的严重程度，按有关规定予以相应的处理：

（一）对不符合法定条件的单位颁发许可证和办理有关审批文件的；

（二）不依法履行网络化放射源监督管理职责的；

（三）发现辐射工作单位违法行为不予查处的。

第十二条 本办法由市环保局负责解释。

第十三条 本办法自印发之日起施行。


辐射安全监管信息系统运行情况考核说明


1、数据完整性指录入的数据与要求录入的必填项目保持完整。

2、数据录入准确性要求抽查主要对象和内容相对准确：

（1）所管单位与放射源填写类别一致；

（2）放射源编码与规则一致；

（3）单位信息新增项目类型与选取的放射源填报内容一致；

（4）许可证编号与编号规则一致；

（5）审批机关正确与一致；

（6）各类日期与编号填写前后顺序一致；

（7）其他。

3、数据录入及时性指考核期内按时录入数据量与录入数据量的情况。按时录入是以数据录入、更新日期与审批日期或需要更新日期不超过7个工作日为准。监督检查登记要求指把当年已检查辐射工作单位的有关情况上传数据库，逐步纳入考核。

4、系统数据一致性重点比较系统与实际涉源单位数、各类放射源数量及台帐等相关数据。

5、考核主要采用百分制计分，其中数据准确性、完整性基准分各占40分，及时性及一致性基准分各占10分；考核分数以考核项目检查扣分计算相应得分，发现一项信息数据不完整扣0.5分，不准确扣0.5分，不一致扣0.5分，发现一家单位数据信息未按规定及时录入扣1分；考核结果分为良好（80-100分）、一般（60-79分）、差（59分以下）。


第一条 为促进国家核技术利用辐射安全监管系统（以下简称系统）的正常使用、及时更新、有效管理和维护，切实发挥其高效、便捷、及时的作用，进一步规范我市放射源动态管理，提高放射源安全监管工作效率和信息化水平，特制订本办法。